119602, г. Москва, Муниципальный округ Тропарёво-Никулино,
ул. Тропарёвская, д. 4, стр. 1, помещение 6А/2
Генеральный директор
Илья Шихов
Кейс подготовили
ООО «Управляющая компания АгроХолдинг «Кубань» — управляющая компания группы предприятий агропромышленного профиля.
Профиль деятельности Группы
- Сельскохозяйственное производство (растениеводство, животноводство, семеноводство)
- Переработка и хранение сельхозпродукции
- Сахарное производство
- Торгово-закупочная деятельность
- Переработка зерна, мясопереработка, молочная отрасль и сопутствующие направления
В 2016 году у компании появилась потребность автоматизации процесса ежемесячной сверки внутригрупповых операций в рамках формирования консолидированной управленческой отчетности Группы, повышения качества данных и прозрачности процедур консолидации.
Задачи проекта
-
Разработка методики сбора факта из внешней учетной системыСовместно с методологами финансовой службы была разработана методика загрузки фактических данных по PL, CF и BS из внешней учетной системы «1С:Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия» в «1С:Управление холдингом 1.2» -
Настройка трансляции и мэппинга данныхОрганизована загрузка данных по COM-соединению из ВУС в 1С:УХ с последующей трансляцией с плана счетов РСБУ на план счетов управленческого учета (МСФО).- Планы счетов РСБУ и МСФО
- Правила трансляции показателей
- Формирование ОСВ РСБУ и ОСВ МСФО
-
Настройка регламентов и процессов подготовки отчетностиРеализован регламент подготовки отчетности с настройкой:- Организационной структуры и периметра консолидации
- Шаблонов процессов и этапов
- Матрицы полномочий и ролей пользователей
-
Реализация Портала сверки ВГОНастроена специализированная форма «Портал сверки внутригрупповых операций» с возможностями:- Сопоставления данных по паре «Организация–Контрагент»
- Анализа расхождений по аналитикам
- Урегулирования расхождений через документ «Урегулирование расхождений ВГО»
- Формирования отчетов «Акт сверки», «Ход сверки», «Шахматка», «Расшифровка»
-
Настройка внутригрупповых элиминаций и корректировокРеализованы механизмы:- Расчета нереализованной прибыли с учетом сложной себестоимости готовой продукции и нескольких переделов
- Элиминации инвестиций
- Формирования трансформационных корректировок по МСФО
-
Реализация аналитической отчетности ОГДНастроены аналитические отчеты для анализа показателей Группы. Реализованы методологические расчеты.- Расчет гудвилла
- Расчет эффективной доли
- Анализ дебиторской и кредиторской задолженности по срокам и реклассификация
Выявленные и управляемые риски
-
Некорректность и несопоставимость исходных данныхПри загрузке данных из ВУС возможны различия в аналитиках, несопоставимость внутригрупповых контрагентов и договоров -
Масштаб периметра консолидацииВ проекте участвовали многочисленные организации различных направлений деятельности, что увеличивало объем внутригрупповых операций -
Сложность трансформационного подходаИспользование трансформационного подхода к МСФО увеличивает риск некорректных корректировок
Ключевые методы управления рисками
Централизованная нормативно-справочная информация (ЦНСИ)
Настройка сопоставлений контрагентов и договоров
Внедрение шаблонов сверки с четким перечнем показателей
Внедрение единого Портала сверки ВГО
Автоматизация массового урегулирования через «Мастер урегулирования»
Отчеты для контроля расхождений на уровне БЕ и УК
Формирование документов трансформационных корректировок напрямую из урегулирования расхождений
Автоматическое отражение корректировок в ОСВ по МСФО
Решение и стратегия успешной реализации
Архитектура: Решение реализовано на базе «1С:Управление холдингом 8», ред. 1.2; интеграция с ВУС «1С:Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия» через COM-соединение.
Подсистема загрузки и трансляции
- Загрузка ОСВ из ВУС
- Трансляция РСБУ → МСФО
- Настройка источников данных и аналитик
- Формирование ОСВ ПС ВУС и ОСВ ПС МСФО
- Регламент подготовки отчетности
- Шаблоны процессов
- Этапы процессов
- Управление отчетным периодом
- Сопоставление данных по парам «Организация–Контрагент»
- Анализ расхождений по аналитикам (валюта, раздел, сторона)
- Документ «Урегулирование расхождения ВГО»
- Отчеты: «Акт сверки», «Ход сверки», «Шахматка ВГО», «Расшифровка»
- Элиминация ДЗ/КЗ
- Элиминация инвестиций
- Расчет нереализованной прибыли
- Формирование трансформационных корректировок МСФО
Достигнутые результаты и метрики успеха
Итого: Проект обеспечил формирование устойчивого и воспроизводимого процесса консолидации, соответствующего требованиям управленческого учета и МСФО.
- Автоматизация процесса сверки ВГОАвтоматизирован процесс ежемесячной сверки внутригрупповых операций
- ПрозрачностьОбеспечена прозрачность и контролируемость процесса урегулирования расхождений
- Сокращение трудозатратСокращены трудозатраты на консолидацию за счет вовлечения БЕ и автоматизации урегулирования
- ТрансформацияРеализована трансформация РСБУ → МСФО в рамках единого процесса подготовки отчетности, а также подготовка отчетов stand-alone
- МеханизмыНастроены механизмы расчета гудвилла, эффективной доли и реклассификаций
- 23Организации
в периметре консолидации - 500Рабочих мест
автоматизированных рабочих мест - 18Месяцев
на реализацию проекта - 1/monthЕжемесячная сверка ВГО в рамках формирования управленческой отчетности
Уникальность проекта
Масштаб
Крупный и диверсифицированный агрохолдинг
Сложность
Сложная производственная модель с несколькими переделами
Методология
Глубокая методологическая проработка сверки ВГО с вовлечением бизнес-единиц
Крупный и диверсифицированный агрохолдинг
Сложность
Сложная производственная модель с несколькими переделами
Методология
Глубокая методологическая проработка сверки ВГО с вовлечением бизнес-единиц
Ответственность до конца
Доводим систему до запуска и результата.
Мы управляем внедрением как проектом — с прогнозируемыми этапами, прозрачными процессами и гарантией результата.
Консультация
Почему компании выбирают Райс
Прозрачные процессы
Этапы и сроки понятны всем участникам.
Минимум рисков
Внедрение предсказуемое и под контролем.